ODI业务常见问题解答

问：跨境电商企业是否要做ODI备案?　　答：不一定，如果只是在一些电商平台开个店，卖点产品的小本生意就不用。但如果是通过在香港或国外设立境外公司，然后以境外公司为主体入驻电商平台，最后如果想让境外公司所取得的所有收入通过银行合规的回到境内企业的公户，就必须做ODI备案。目前这种合规的资金出入境方式已经被很多跨境电商公司所采用。　　问：境内企业A拟设立境外企业a，暂不投入资产权益(不实缴注册资金，也未开展其他境外投资活动)，A应当何时进行核准、备案手续?　　答：企业应当在项目实施前取得项目核准文件或备案通知书。具体而言，如境内企业A拟设立境外企业a，则A应当在为a投入资产、权益或提供融资、担保之前取得项目核准文件或备案通知书。　　问：境内企业A在香港设立全资子公司a，a在香港设立全资子公司b，现A拟收购b，使其直接成为自己的子公司，A收购b是否需要履行境外投资核准、备案手续?　　答：如果境内企业A全资持有境外企业a，a全资持有境外企业b，在此情形下，A收购b并没有获得新增境外资产、权益，则无需进行境外投资核准、备案。　　问：境内企业A 向境外子公司a 提供资金支持，用于a 的日常经营活动。该类情形是否属于境外投资，是否需要进行ODI备案?　　答：境内企业向境外子公司增资(母公司增加子公司注册资本等，不需子公司偿还)，属于境外投资，需要做境外公司资金变更备案。若境内企业通过境外放款借钱给境外子公司(母公司借钱给子公司，按照外汇管理规定履行有关手续，需要子公司在一定时间内偿还)，则不属于境外投资，不需要做相关备案。　　问：控制境外企业的境内投资主体应穿透至哪一层级?　　答：投资主体按照实际情况，应追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图，披露最终实际控制人的基本信息。以上内容由腾博国际冯先生根据经验撰写，详情请点击主页咨询腾博成立于 2005 年，是一家集全球商务、科技、投资于一体的企业高端服务提供商，秉承着贴心服务创造价值的核心理念，在严格风控的前提下， 为全球企业提供战略定位、政策咨询、财税代理、行业准入、跨境通行、金融牌照、全球布局等多元化服务。作为深圳早期深耕商事服务行业的企业之一，腾博拥有丰富的价值沉淀与社会资源，并一直遵循专业态度与卓越服务准则，致力为企业的发展作 出重?贡献。截至目前，已成功为超 10 万家企业及个人提供优质的金融与商务服务。