通过境外投资备案（ODI），让你的资金合规出境

国家发改委和商务部出台了许多的政策，来有效规范企业境外上市或境外投资的行为。想要前往海外投资的企业，必须在政策指导下进行合法有序的操作、办理相应手续后才可对外进行投资，而境外投资备案（ODI）就是其中一个最常见的方式。什么是境外投资备案（ODI）境外投资备案(Overseas Direct Investment “ODI”)，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。下面列举两种情况：境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。按照我国《境外投资管理办法》，境外投资是指在我国境内依法设立的企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。办理境外投资备案（ODI）需满足的条件根据我们办理境外投资（ODI）备案的实际经验，大部分企业只要满足以下几个申请条件，基本上就可以顺利办理境外投资备案：符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。财务要求：最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率最 好高于5%，同时资产负债率最 好低于70%。企业在什么情况下，需办理ODI备案国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作；国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户；国内企业同国外公司有合作的项目或业务；内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。ODI备案的流程发改委立项（向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。)商务部审批发证（商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。）外汇管理局备案（银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。）实施ODI。提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。常见问题问国内主体公司不满1年可以对外投资吗？答可以。问如公司是2019年1月成立的，需要审计报告吗？答需要。问国内主体公司股东有金融公司或外资公司也能做境外投资吗？答可以，不影响。问先注册国外子公司还是先办理境外投资证书？程序有要求吗？答可同时进行；无要求。问境外主体可以是境内主体全资控股吗？答可以。问境外主体股东出现自然人可以吗？答可以，但自然人不能是中国人或曾经是中国人。问对外投资办下来后续还要做什么？答需要每年在商务部，发改委做年审。问投资币种是人民币，国外子公司的币种是美元，怎么汇转出去？答参考当天银行当时的汇率，在银行将资金汇出。问最快可多长时间把商务部，发改委批文办理下来？答全套加急25个工作日。问获得境外投资备案成功的要一次性全部汇出资金吗？答可以，在一年内多次把做过备案的资金汇出，也可分次汇出部分。以上内容由腾博国际冯先生根据经验撰写，详情请点击主页咨询腾博成立于 2005 年，是一家集全球商务、科技、投资于一体的企业高端服务提供商，秉承着贴心服务创造价值的核心理念，在严格风控的前提下， 为全球企业提供战略定位、政策咨询、财税代理、行业准入、跨境通行、金融牌照、全球布局等多元化服务。作为深圳早期深耕商事服务行业的企业之一，腾博拥有丰富的价值沉淀与社会资源，并一直遵循专业态度与卓越服务准则，致力为企业的发展作 出重?贡献。截至目前，已成功为超 10 万家企业及个人提供优质的金融与商务服务。